Empreender é o sonho de milhões de brasileiros, mas manter um negócio em funcionamento exige mais do que paixão, criatividade e força de vontade. Segundo dados do SEBRAE, cerca de 30% das micro e pequenas empresas fecham as portas antes de completar dois anos de atividade. E entre os principais motivos está a má gestão financeira um erro comum, mas evitável. 

Controlar as finanças é vital para a saúde de qualquer empresa, especialmente em seus primeiros anos, quando o negócio ainda está se consolidando. Por isso, a seguir, vamos explorar as principais causas de falência por má gestão, além de oferecer dicas práticas para garantir sustentabilidade financeira e crescimento a longo prazo. 

1. O que é e por que ela leva à falência? 

A má gestão financeira ocorre quando o empreendedor não planeja, organiza, controla ou analisa adequadamente os recursos financeiros da empresa. Entre os sinais mais comuns estão: 

• Misturar finanças pessoais com as da empresa 

• Falta de controle sobre o fluxo de caixa 

• Ausência de planejamento financeiro 

• Não saber precificar produtos ou serviços 

• Tomar decisões sem base em dados 

• Ignorar dívidas ou não ter reservas para emergências 

Esses comportamentos podem gerar uma bola de neve de problemas, levando à inadimplência, dificuldade de honrar compromissos e, em última instância, ao encerramento precoce da empresa. 

2. Causas comuns de falência por má gestão 

a) Falta de controle do fluxo de caixa 

O fluxo de caixa é a espinha dorsal de qualquer negócio. Não acompanhar o que entra e o que sai impede o empreendedor de saber se está lucrando ou operando no vermelho. 

Solução: 

Use uma planilha ou software de gestão para registrar diariamente todas as entradas e saídas. Analise mensalmente para prever cenários futuros. 

b) Mistura de contas pessoais com empresariais 

É comum ver empreendedores pagando contas de casa com dinheiro do caixa da empresa. Essa prática prejudica o controle financeiro e dá uma falsa sensação de lucro. 

Solução: 

Abra uma conta bancária exclusiva para a empresa e defina um pró-labore fixo para o empreendedor. 

c) Precificação errada 

Cobrar menos do que o custo ou praticar preços incompatíveis com o mercado pode afastar clientes e gerar prejuízos. 

Solução: 

Calcule todos os custos diretos e indiretos e adicione uma margem de lucro justa. Considere também o valor percebido pelo cliente e os preços da concorrência. 

d) Falta de capital de giro 

Muitas empresas quebram não por falta de lucro, mas por não terem dinheiro em caixa para pagar fornecedores, salários e despesas recorrentes. 

Solução: 

Tenha uma reserva de emergência ou linha de crédito pré-aprovada. Planeje seus recebimentos e pagamentos para evitar descobertos. 

e) Tomada de decisões sem base em dados 

Gestores que operam “no escuro” ou “no instinto” podem tomar decisões equivocadas sobre estoque, compras ou expansão. 

Solução: 

Tenha relatórios financeiros atualizados e métricas de desempenho. Tome decisões com base em números reais. 

3. Como fazer uma boa gestão financeira 

a) Elabore um plano financeiro 

O plano financeiro é o guia que mostra onde a empresa está e para onde quer ir. Nele devem constar projeções de receita, despesas, lucros e investimentos. 

Inclua: 

• Orçamento mensal 

• Metas de vendas e faturamento 

• Estratégias para redução de custos 

• Plano de reinvestimento dos lucros 

b) Invista em educação financeira 

Empreendedores que entendem o básico sobre finanças têm mais chances de sucesso. Procure conteúdos gratuitos de qualidade, como os do SEBRAE, e invista em cursos de gestão. 

c) Utilize ferramentas de gestão 

Softwares de gestão como QuickBooks, Conta Azul, Nibo e Bling ajudam a automatizar processos, emitir notas, controlar estoques e analisar relatórios em tempo real. 

d) Separe finanças pessoais das empresariais 

Além da conta separada e do pró-labore, mantenha registros distintos e controle seus gastos pessoais com o mesmo rigor. 

4. Dicas para manter a saúde financeira do seu pequeno negócio 

1. Tenha uma reserva de emergência 

Guarde o equivalente a 3 a 6 meses das suas despesas fixas em uma conta de fácil acesso. Isso evita endividamentos em momentos de queda de faturamento. 

2. Renegocie dívidas 

Se a empresa já está endividada, busque renegociar com fornecedores e bancos. Evite o uso do cheque especial ou rotativo do cartão. 

3. Cuidado com empréstimos mal planejados 

Antes de tomar crédito, analise a real necessidade e a capacidade de pagamento. Só vale a pena se o dinheiro for gerar retorno direto, como aumento de produção ou vendas. 

4. Monitore os indicadores financeiros 

Fique de olho em métricas como: 

• Lucro líquido 

• Margem de contribuição 

• Ponto de equilíbrio 

• Endividamento 

• Retorno sobre investimento (ROI) 

5. Reduza desperdícios 

Identifique onde há excessos de gastos ou perdas e implemente medidas para economizar como renegociar contratos, usar energia de forma eficiente e controlar o estoque. 

5. Quando buscar ajuda profissional 

Contadores, consultores financeiros e analistas especializados podem fazer toda a diferença na recuperação ou fortalecimento do seu negócio. Se os números estiverem difíceis de entender ou controlar, não hesite em buscar apoio externo. 

Além disso, contar com uma plataforma de gestão financeira integrada pode facilitar o acesso a informações estratégicas e evitar erros manuais que comprometem decisões importantes. 

6. Casos reais e lições aprendidas 

Caso 1: A padaria que confundia lucro com fluxo de caixa 

João abriu uma padaria no bairro e, em seis meses, estava vendendo bem. Mas ele não controlava os prazos de pagamento e recebia muito no cartão, com crédito em 30 dias. Quando precisou pagar fornecedores, não tinha dinheiro em caixa embora estivesse “lucrando”. 

Lição: Nem sempre vendas significam dinheiro disponível. O controle do fluxo de caixa é essencial. 

Caso 2: A loja que vendia barato demais 

Carla abriu uma loja de acessórios e copiou os preços da concorrência. Só depois percebeu que estava pagando mais caro no fornecedor e não cobria nem os custos operacionais. Em menos de um ano, precisou fechar. 

Lição: Precificar sem entender custos e margem de lucro é um erro comum que pode ser fatal. 

O sucesso começa pela organização financeira 

Evitar a falência precoce exige planejamento, disciplina e visão estratégica. A boa gestão financeira não é um luxo para grandes empresas, mas uma necessidade básica para todo pequeno negócio que deseja crescer com sustentabilidade. 

Organize seu fluxo de caixa, separe as finanças, invista em conhecimento e conte com ferramentas adequadas para tomar decisões embasadas. O sucesso do seu negócio começa na forma como você cuida do dinheiro. 

E lembre-se: mais do que vender bem, é preciso gerir bem. Só assim você garante que o esforço diário se transforme em lucro e longevidade empresarial.